• 【发布单位】81502
• 【发布文号】--
• 【发布日期】1983-03-21
• 【生效日期】1983-03-21
• 【失效日期】--
• 【文件来源】
• 【所属类别】地方法规

山东省政府关于加强企业流动资金管理的通知

山东省政府关于加强企业流动资金管理的通知
 
（1983年3月21日）
 国务院国发〔1982〕146号文《批转国家经委、国家计委、财政部、人民银行
关于加强企业流动资金管理的报告的通知》已翻印发给你们，现结合我省情况再作如下通知，希一并研究执行：



 一、搞好产销衔接。工业企业要坚持以销定产，努力提高质量，增加花色品种，做到适销对路；商业、外贸部门要及时向工业部门提供国内外经济情报，以适应市场变化。工业、商业、外贸、物资等企业单位要根据省计委或省企业主管部门下达的生产、收购、调拨计划，签订产销合同，并认真履行。对于价格，质量与外地相同的地方产品，要优先收购，以支持当地工业的发展。各地、市要加强经济协调工作，及时指导和解决产销衔接中出现的问题。对于产品粗制滥造、质次价高的企业，银行可停止贷款，质量标准和物价部门要组织检查，实行惩罚价格。



 二、严格控制计划外布点。国民经济调整以来，省经委、计委、财政厅曾分期分批下达企业“关、停、并、转”的调整方案，各行署和市县人民政府要认真检查落实。对于因故需要改变方案的，可报省经委复议。对于无正当理由而逾期不关停并转的企业和未经省计委、经委批准的基本建设、技术改造项目，有关部门不予拨款、贷款、供电、施工和供应物资。



 三、银行要监督企业划清资金运用渠道。企业专用基金建设项目的物资储备和费用，都不准挤占、挪用流动资金。开户银行要对所辖企业进行一次认真的审查，对于已经挤占、挪用流动资金的，要责成企业限期划出，否则按挪用流动资金贷款的规定加收罚息。对于有些事先确难划清用途的通用物资，可按主要用途（占耗用比重百分之五十以上）列帐，实际使用后，按资金归属转帐清算。



 四、试行流动资金使用责任制。为了调动企业管好用好流动资金的积极性，从一九八三年起，以财政、银行为主考核企业流动资金周转计划的执行情况，逐步试行以下奖罚办法：

 一是在现行计提利润留成资金和企业基金的五项指标（利润、成本、产量、品种、质量）基础上，增加考核流动资金周转指标一项。凡是完成六项指标的，按原规定比例提取利润留成和企业基金；若流动资金周转指标未完成的，扣减应提利润留成资金的百分之十。

 二是银行对贷款企业试行浮动利率。各企业将上级下达的年度流动资金周转计划指标分解为季度指标，季终由开户银行进行考核。对于多占或少占用的流动资金，按标准贷款利率上浮（加收）或下浮（减收）百分之二十计收利息，银行加收或减收的利息一律用于增减企业基金。



 五、建立流动资金的考核、分析和报告制度。

 各行署、市县人民政府和企业主管部门，要加强对流动资金管理工作的领导。人民银行和财政部门要根据上级计委下达的流动资金周转指标，会同企业主管部门分解到基层企业，并协助企业提出实施措施。流动资金的考核工作由经委牵头，银行、财政部门和企业主管部门逐季进行分析，并分头上报分析报告。具体考核办法，由省经委、人民银行、财政厅另行下达。

 注：按财政部〔83〕财政字第125号文规定执行。