• 【发布单位】深圳市
• 【发布文号】--
• 【发布日期】2009-07-28
• 【生效日期】2009-07-28
• 【失效日期】--
• 【文件来源】深圳市
• 【所属类别】政策参考

关于开展小金库专项治理重点检查的通知

关于开展小金库专项治理重点检查的通知 







 市直各单位：



 根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发
<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>
的通知》（中办发[2009]18号）、中共中央纪委、监察部、财政部、审计署《关于印发
<关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法>
的通知》（中纪发[2009]7号）等有关文件精神以及《深圳市“小金库”专项治理工作实施方案》（深纪发[2009]13号）的统一部署和要求，我市“小金库”专项治理工作从7月起转入重点检查阶段。为做好市直单位重点检查阶段工作，现将有关事项通知如下：



 一、 重点检查的总体要求



 （一）加强领导，明确责任。重点检查阶段工作由市治理“小金库”工作领导小组统一领导。对市直党政机关和事业单位的重点检查由市纪委、监察局、财政局、审计局共同牵头负责，并由市治理“小金库”工作领导小组办公室（以下简称“市治理办”）具体组织实施。各单位要高度重视，指定专人负责，落实工作责任，严格按照要求做好重点检查工作。



 （二）统筹推进，严格要求。重点检查工作要与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位票据管理检查、财政资金管理使用情况等检查工作相结合，整体推进。



 （三）依法依纪，严肃处理。对在重点检查中发现的问题，按照查审分离、重大问题集中会审的原则，坚持依纪依法办事，由各职能部门按照各自的权限和有关法律法规进行严肃处理。



 二、重点检查对象



 依据中纪发[2009]7号、深纪发[2009]13号等文件的规定，我市重点检查对象主要包括：



 （一）执收、执罚权相对集中的部门和单位；



 （二）教育、卫生、交通、民政等与人民群众利益密切相关的部门和单位；



 （三）宾馆、培训中心、招待所、出版社、报社、杂志社等与党政机关、事业单位有隶属关系的单位；



 （四）以前检查发现存在“小金库”的部门和单位；



 （五）有群众举报的部门和单位；



 （六）自查自纠措施不得力、工作走过场的部门和单位；



 （七）在自查自纠阶段未发现问题或弄虚作假、少报漏报、隐瞒不报的部门和单位；



 （八）市、区国有企业。



 市级单位重点检查面不低于纳入治理范围单位总数的5%，其中重点领域、重点部门和重点单位检查面不低于20%。



 重点检查名单由市治理办根据中纪发[2009]7号、深纪发[2009]13号等文件的规定并结合群众的举报确定。列为重点检查的单位，由市治理办分期分批通知。



 三、 重点检查的主要内容



 本次重点检查内容是违反法律法规及其他规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，追溯至以前年度。重点检查内容具体包括：



 （一）自查工作情况。包括自查阶段有关资料的核实，发现问题的整改落实情况等。



 （二）银行账户及银行存款情况。



 （三）单位经济业务情况。



 （四）票据管理使用情况。



 （五）资产管理情况。



 （六）支出情况。



 （七）财政资金管理、使用情况。



 （八）已撤销单位情况。



 （九）其他情况。



 四、重点检查时间安排



 重点检查时间为7月1日至10月15日。具体到有关单位检查时间由市治理办提前通知。



 五、重点检查发现问题的处理原则



 根据中纪发[2009]7号、深纪发[2009]13号等文件的规定，对检查发现的问题，市纪委、监察局、财政局和审计局按照各自的职责权限，依纪依法作出处理。具体处理原则如下：



 （一）对重点检查发现“小金库”的单位，依据《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规进行财务、税务等相关处理，对相关责任人员依法给予行政处罚。



 （二）对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员，依照中共中央办公厅国务院办公厅《关于实行党政干部问责的暂行规定》、《设立“小金库”违纪行为适用
<中国共产党纪律处分条例>
若干问题的解释》、《设立“小金库”违法违纪行为政纪处分暂行规定》和省纪委《关于在“小金库”专项治理工作中严肃纪律的通知》（粤纪发[2009]19号）的规定，严肃追究责任。



 （三）对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，将按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。



 （四）中办发[2009]18号文下发后再设立“小金库”的，对主要领导、分管领导和直接责任人将严肃处理并按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。



 （五）对专项治理工作中发现的其他违反法律法规的问题，按照国家有关法律法规进行处理。



 六、具体工作要求



 （一）各单位要充分认识治理“小金库”重点检查的重要性，高度重视，积极配合检查组工作，及时、全面、客观、真实地提供相关资料，并确保所提供资料的真实性和完整性，不得瞒情不报，更不得以任何方式阻挠检查。



 （二）请各单位将本通知内容及工作要求及时通知所属单位。



 （三）请列为重点检查的单位指定专人负责此项工作，并将负责人姓名、职务、联系方式按照市治理办要求的时间书面报市治理办。



 （四）请列为重点检查的单位及时、如实、完整填制所附表格（见附件1至5），按照市治理办要求的时间报市治理办（包括电子版本，下载表格请登陆市财政局网站）。其中：市直各单位管理的各类学校填列的报表，由主管部门于9月10日前报市治理办。报表报送的具体要求如下：



 1.市教育局、卫生局、交通局、民政局要将机关本部及所属单位填列的报表一并报送。



 2.市直其他单位仅报送机关本部的报表，所述单位填列的报表由主管部门收齐保存。



 （五）请列为重点检查的单位准备以下资料，检查组进点检查时交检查组：



 1.本单位基本情况介绍，主要内容包括：



 （1）本单位各项管理制度建设和落实情况。



 （2）本单位行政管理职能、机构设置、业务活动、收入项目、来源及收取方式以及经营管理活动情况。



 （3）本单位规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位发票管理、财政资金管理使用情况、扩大内需促进经济增长和政策落实情况等。



 （4）其他情况，包括“小金库”治理过程中存在的问题、整改情况、意见及建议等。



 2.2007年度、2008年度相关检查报告（如纪检监察机关的检查报告、审计部门的审计报告以及本系统、本单位的内部审计报告等）。



 3.所属单位填列的报表。



 附件：1.单位基本情况表



 2.银行账户情况统计表



 3.单位部分收入情况调查表



 4.单位部分支出情况调查表



 5.单位借出款项情况调查表



 中共深圳市纪委 深圳市监察局



 深圳市财政局 深圳市审计局



 2009年7月28日