一、变更保险受益权主体的立法例

根据合同法一般理论认为，合同当事人享有依法处分其民事权利的意思自由。而在保险合同中，受益人享有受益权是基于作为合同当事人的投保人的意思表示，所以受益人的变更仍然是基于投保人的而并非受益人的意思表示。至于赋予被保险人的同意权也只是处于防范道德危险的考虑。在保险合同中变更受益人主要有两种立法例：一是声明保留主义，二是直接处分主义。所谓声明保留主义，即投保人和被保险人指定受益人时，必须同时声明保留其变更受益人的权利，如美国、法国、德国。所谓直接处分主义，即投保人或被保险人指定受益人时，除明确声明放弃变更权外，可以通过合同或遗嘱对已经指定的受益人直接进行变更，如瑞士、日本、我国的台湾地区。我国采取的是直接处分主义。《保险法》第63 条规定：“被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。”投保人、被保险人可以指定受益人，也可以变更受益人，除非其明确以书面形式放弃变更权。受益人的变更系单方法律行为，既不必经保险人同意，也不必经原受益人或新受益人同意，但非经通知不得对抗保险人。这是因为当初指定受益人时已通知了保险人，若变更而不通知，则保险人自无从知悉，难免仍对原受益人为保险金之给付。

二、变更保险受益权主体的方法

1、按照保单的规定变更

一般来说，变更受益人大多会采用保单规定的变更方法。保险实务中，保单一般载有受益人变更条款，对受益人的变更加以规定。这种方法在美国具体分为记录变更法、批注变更法和选择批注变更法等。投保人向保险人提交一份要求变更受益人的书面申请，保险人将此书面申请记录存档，并向投保人返还其复印件，这就是记录变更法。投保人向保险人提交一份要求变更受益人的书面申请，同时提交保险单，保险人除将此书面申请记录存档外，还在保单上注明变更后的受益人，变更才能生效，这就是批注变更法。投保人向保险人提交一份要求变更受益人的书面申请，保险人将此书面申请记录存档，并且只在变更受益人可能引发争议时才在保单上批注，这就是选择批注变更法。

原则上来说，变更受益人应当符合保单规定，但如果变更不符合保单的规定，那么变更受益人就一定不发生法律效力吗? 在美国，投保人必须采用保单规定的变更方法，才能使变更受益人发生法律效力，但是“实质一致规则”是个例外。根据美国法院的判决， “实质一致规则”规定如果投保人按照保单规定的受益人变更程序，尽了最大努力，但因非可控因素而未使变更生效，则大多数法院认为该受益人变更有效。“实质一致规则”的根据是普通衡平规则，即衡平法院不要求不可能的事情。“实质一致规则”可以适用于保单丢失、被损毁、盗窃或被他人扣押等情形。

2、合同变更

合同变更是转让保险单利益的一种方式，投保人作为保险合同的当事人可以通过合同的方式处分保险单上产生的利益。被保险人或投保人在指定受益人后，以合同的方式使保险合同上产生的利益归于受让人的，虽然在本质上与受益人的变更不同，但实际上会产生与变更受益人相同的效果。

3、遗嘱变更

基于民法“意思自治”的原则，受益人被指定后还可以通过遗嘱的方式予以变更。但变更受益人后，应书面通知保险人，且保险单在经保险人批注后方产生变更的效力。否则，单方的遗嘱变更不能对抗保险人。这是基于公共利益的考虑，以便使保险人在保险事故发生后能迅速的给付保险金。因为，若遗嘱中指定的受益人对保险金的权利优于保险单上记载的受益人，保险人为避免双重给付的危险，在法院判定保险金的归属前，绝不愿对保险单上的受益人予以给付。其结果是保险金给付必将因遗嘱的解释及引起的争议而延迟。

三、变更受益人的限制

虽然投保人和被保险人可以按照其意思表示变更受益人，但为了有效地保护受益人的受益权，变更也会受到一些限制：

1、共同财产条款。在美国，有些州实行夫妻财产共有制，每个配偶对于在婚姻期间内另一方获得的财产所得和收入所得的享有同等的处理权，如果投保人指定配偶为受益人，使用夫妻共有资金缴纳保费，那么未经配偶同意，投保人不得变更其作为受益人的法律地位，即使得到法院的同意，作为原受益人的配偶仍然有权获得部分保险金。

2、优先受益条款。保单中事先约定受益人的顺序，如配偶、子女、父母等。投保险人可在其中选择受益人，也有权在今后对受益人进行变更，但变更人员必须包括保单规定的人员。

3、价值受益人条款。当债权人向投保人提供贷款，投保人以自身的保单作为回报和抵押担保，债权人作为受益人对保险金拥有规定权利，即使债权人死亡也不能终止这种权利，投保人无权更换受益人，保险金自动转给债权人的财产继承人。