证券违规行为的表现及责任的承担

随着一系列改革的推进，我国的经济市场呈现出欣欣向荣的景象，同时也推动者证券市场的发展，近些年越来越多的市场参与者参与到证券市场中，此时，就需要对证券市场有一个有效的管理，规范证券市场的行为，从而为证券市场的发展起到积极的保护作用。

证券违规行为的表现

证券市场违法违规行为是指证券市场的参与者和管理者违反法律、法规、规章的规定，在从事证券的发行、交易、管理或其他相关活动中，扰乱证券市场秩序，损害投资者合法权益的行为。结合生活中的实践，证券违规行为的主要表现体现在以下几项内容。

首先，证券欺诈行为，即在发行、交易、管理或者具他相关活动中发生的内幕交易，操纵市场、欺诈客户、虚假陈述等行为。其中就包括内幕人员和以不正当手段获取内幕信息的其他人员违反法律、法规的规定，泄漏内幕信息，根据内幕信息买卖证券或者向他人提出买卖证券的行为；以获取利益或者减少损失为目的，利用资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导投资者在不了解事实真相的情况下做出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为；证券经营机构，证券登记、清算机构及证券发行人或者发行代理人等在证券发行、交易及其相关活动中诱骗投资者买卖证券以及其他违背客户真实意愿、损害客户利益的行为；以及行为人对证券发行、交易及相关活动的事实、性质、前景、法律等事项做出不实、严重误导或者有重大遗漏的陈述或者诱导，致使投资者在不了解事实真相的情况下做出证券投资决定的行为。

其次，证券市场违规行为还有其他多种表现形式。随着市场的不断发展，违规行为还会出现新形式，呈现新特点。目前，我国证券市场常见的其他违规行为主要有以下几种：未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券的行为；“未经批准”既包括根本未向主管部门提出申请；也包括虽提出申请，但不符合条件或者其他原因未经批准；还包括批准后发现不符合条件，又予以撤销的：以及不按照批准的方式、范围、额度等发行股票或公司、企业债券的行为。

为股票交易违规提供融资及透支交易，为股票交易违规提供融资是指证券经营等金融机构违反国家有关法规，为股票交易提供融资的行为。透支交易又称信用交易，是指证券经营机构以鼓励或默许的方式，允许投资者透支购买证券或延长交割时间，然后收取高额利息的行为上市公司违规买卖本公司股票。指上市公司违反《公司法》的有关规定，未经有关部门批准，擅自回购、买卖本公司股票的行为；上市公司擅自改变募股资金用途。指上市公司根据招股说明书募集到资金后，未经法定程序。将所募资金改变用途，挪作他用的行为；银行资金违规入市。指银行为了追求高额利润，违反国家有关规定，为他人的股票申购、交易提供融资的行为。

证券违规行为的责任承担

证券违规行为严重扰乱证券市场的正常运行，阻碍了市场经济的发展，同时还会损害证券市场其他参与者的合法权益，为了能够保护相对人的合法利益，保障参与者的合法权益不受侵害，我国的相关法律做出了明确的处罚方式。

首先，证券监管机构对违法违规的单位和个人给予的警示和告诫。警告不涉及被处罚人的实体权利，只是对被处罚人精神上的一种惩戒。警告可以独立行使，也可以和其他罚则合并运用；证券监管机构要求违法违规的单位和个人强制缴纳一定数量货币。罚款是对被处罚人的一种经济制裁。罚款的数额必须严格按照法律和行政法规的规定来确定。

其次，责令迟还非法所筹股款、基金资金，即证券监管机构对于未经批准擅自或变相发行股票，基金等证券的，要求有定责任单位或个人退还非法所筹集的股款和基金资金及其利息；证券监管机构将违法违规行为单位和个人的非法所得，包括非法获取的股票、基金等证券，依法收归国有；还包括证券监管机构依法取消违法违规的有关公司发行股票的资格，该公司不能向社会发行股票。

证券市场的发展速度在一定程度上反映出了本国经济的发展状况，同时还能推动本国经济的发展，我国的证券市场近些年来呈现出上升的发展趋势，越来越多的市场主体涌入到了证券市场中，证券监管机构应该履行好相应的职责，严厉打击违法行为的发生，无论是作为公司还是作为个人，在参与市场建设的同时更应该遵守市场规则，违法违规行为必将受到法律的制裁，承担法律责任。